Las empresas suelen tener un buen control del gasto y del presupuesto. Lo que marca la diferencia es la previsión de coste final, porque un proyecto puede ir por debajo de presupuesto en gasto y muy por encima en previsión, y el comprometido anticipa el desvío meses antes que la factura. Implantamos el control sobre los sistemas que ya tiene la empresa.
Nuestro criterio
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La previsión de coste final se revisa cada mes con criterio técnico, con los compromisos firmados y los riesgos abiertos, sin esperar a que la facturación la corrija.
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Cada desvío se lee en rentabilidad. El control de CAPEX está conectado con el modelo financiero, y cada actualización recalcula la TIR y la cobertura de la deuda.
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Las palancas de recuperación son pocas y conocidas. Cuantificamos el efecto de cada una en la TIR y en la caja antes de elegir, y la decisión es de la dirección.
Qué entregamos
Implantamos el proceso sobre los sistemas de la empresa, con el nivel de exigencia que aplican los financiadores y su asesor técnico.
- La estructura de costes común con el cronograma y con el modelo financiero.
- El cierre mensual, con los compromisos, el incurrido, la previsión, el análisis de desvíos y el informe.
- Los umbrales de decisión, con qué desvío actualiza el Project Manager, cuál escala a dirección y cuál va al comité.
- La contingencia justificada riesgo a riesgo y el calendario de desembolsos.
- La formación del equipo y los indicadores y reuniones con los que la empresa sigue el proceso, con nuestro apoyo si lo necesita.
Agentes y herramientas a medida
La demostración de control de CAPEX del vídeo reproduce este flujo. El agente detecta el desvío de una partida y, si queda por debajo del umbral, actualiza la previsión y lo registra. Si lo supera, calcula el efecto en la TIR, avisa al Project Manager y le propone un plan de recuperación. Lo incorporamos una vez que el proceso funciona y si la empresa decide dar ese paso, y la decisión sobre el plan sigue siendo del Project Manager y de la dirección.
Lo que conecta con el resto
La línea base sale del estudio de viabilidad y la contingencia, de la valoración de los riesgos. El cronograma reparte el coste en el tiempo, la matriz RACI fija quién aprueba cada cambio y con qué umbral, y cada actualización de la previsión recalcula la rentabilidad en el modelo financiero. Al cierre, el coste final y las retenciones pendientes pasan al handover, y los desvíos, a las referencias de coste de los proyectos siguientes. El coste se alimenta de lo que ya producen la viabilidad, los riesgos y el cronograma, sin que nadie tenga que rehacer las cifras.