As empresas costumam ter um bom controle do gasto e do orçamento. O que faz a diferença é a previsão de custo final, porque um projeto pode estar abaixo do orçamento no gasto e muito acima na previsão, e o comprometido antecipa o desvio meses antes da fatura. Implantamos o controle sobre os sistemas que a empresa já tem.
O nosso critério
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A previsão de custo final é revisada todo mês com critério técnico, com os compromissos assinados e os riscos abertos, sem esperar que o faturamento a corrija.
- 02
Cada desvio é lido em rentabilidade. O controle de CAPEX está conectado ao modelo financeiro, e cada atualização recalcula a TIR e a cobertura da dívida.
- 03
As medidas de recuperação possíveis são poucas e conhecidas. Quantificamos o efeito de cada uma na TIR e no caixa antes de escolher, e a decisão cabe à diretoria.
O que entregamos
Implantamos o processo sobre os sistemas da empresa, com o nível de exigência que aplicam os financiadores e o seu assessor técnico.
- A estrutura de custos comum com o cronograma e com o modelo financeiro.
- O fechamento mensal, com os compromissos, o incorrido, a previsão, a análise de desvios e o relatório.
- Os limites de decisão, com que desvio o Project Manager atualiza, qual sobe à diretoria e qual vai ao comitê.
- A contingência justificada risco a risco e o cronograma de desembolsos.
- A formação da equipe e os indicadores e reuniões com que a empresa acompanha o processo, com o nosso apoio se precisar.
Agentes e ferramentas sob medida
A demonstração de controle de CAPEX do vídeo reproduz esse fluxo. O agente detecta o desvio de um item e, se fica abaixo do limite, atualiza a previsão e o registra. Se o supera, calcula o efeito na TIR, avisa o Project Manager e propõe um plano de recuperação. Nós o incorporamos quando o processo já funciona e se a empresa decidir dar esse passo, e a decisão sobre o plano continua sendo do Project Manager e da direção.
O que conecta com o restante
A linha de base sai do estudo de viabilidade e a contingência, da avaliação dos riscos. O cronograma distribui o custo no tempo, a matriz RACI define quem aprova cada mudança e com que limite, e cada atualização da previsão recalcula a rentabilidade no modelo financeiro. No encerramento, o custo final e as retenções pendentes passam ao handover, e os desvios, às referências de custo dos projetos seguintes. O custo se alimenta do que a viabilidade, os riscos e o cronograma já produzem, sem que ninguém tenha de refazer os números.